Abogado.Consultor en Planeamiento Estratégico y Diseño de Proyectos Sociales. Presidente del Centro Internacional de la Democracia CID.www.cid21.com.ar. Lima-Perú

LA ETICA Y EFICIENCIA DE NUESTROS SERVICIOS

Servimos a nuestros clientes con respeto y seriedad.

OPERAMOS PARA QUE TENGA EXITO

Con esfuerzo diseñamos nuevas organizaciones.

TRABAJAMOS EN EQUIPO

Nuestro compromiso es con el cliente.

CREAMOS SOLUCIONES

Conjugamos experiencia y conocimiento.

CAMINAMOS JUNTOS

El futuro depende de lo que hacemos ahora.

lunes, 25 de febrero de 2019

Resolución SBS N°4977-2018 que aprueba el “Reglamento de Registro Nacional de Cooperativas de Ahorro y Créditos No Autorizadas a Captar Recursos del Público y de las Centrales”.


Resolución SBS N°4977-2018 publicada el 18 de Diciembre del 2018 que aprueba el “Reglamento de Registro Nacional de Cooperativas de Ahorro y Créditos No Autorizadas a Captar Recursos del Público y de las Centrales”.


Leer online

https://es.scribd.com/document/400511856/resolucion-4977-2018
Share:

Resolución SBS N°5061-2018 que aprueba el “Reglamento del Fondo de Depósitos”.


Resolución SBS N°5061-2018 publicada el 28 de Diciembre del 2018 que aprueba el “Reglamento del Fondo de Depósitos”.


Leer online

https://es.scribd.com/document/400511546/resolucion-5061-2018
Share:

Resolución SBS N°5060-2018 que aprueba el “Reglamento para la prevención del Lavado de Activos y financiamiento del terrorismo aplicable a las Cooperativas de Ahorro y Créditos No Autorizadas a Captar Recursos del Público”.


Resolución SBS N°5060-2018 publicada el 28 de Diciembre del 2018 que aprueba el “Reglamento para la prevención del Lavado de Activos y financiamiento del terrorismo aplicable a las Cooperativas de Ahorro y Créditos No Autorizadas a Captar Recursos del Público”.


Leer online

https://es.scribd.com/document/400511240/resolucion-5060-2018
Share:

Resolución SBS N°5076-2018 que aprueba el “Reglamento de Regímenes Especiales y de la Liquidación de las Cooperativas de Ahorro y Créditos No Autorizadas a Captar Recursos del Público”.


Resolución SBS N°5076-2018 publicada el 28 de Diciembre del 2018 que aprueba el “Reglamento de Regímenes Especiales y de la Liquidación de las Cooperativas de Ahorro y Créditos No Autorizadas a Captar Recursos del Público”.


Leer online

https://es.scribd.com/document/400510922/Resolucion-Sbs-5076-2018
Share:

Resolución SBS N°2755-2018 “Reglamento de Infracciones y Sanciones de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFPs” y su modificatoria.

“Reglamento de Infracciones y Sanciones de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFPs” aprobado por Resolución SBS N°2755-2018

Leer online

https://es.scribd.com/document/400510042/Resolucion-SBS-N-2755-2018

Su modificatoria Resolución SBS N°0310-2019:

https://es.scribd.com/document/400510460/Resolucion-Sbs-0310-2019-Modifica-2755-2018
Share:

Resolución N° 0480-2019, Reglamento General de las Cooperativas de Ahorro y Crédito no autorizadas a captar recursos del público u operar con terceros (COOPAC).

Mediante Resolución N° 0480-2019, publicada el día 07 de Febrero del 2019 en el Diario Oficial, la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS)  aprobó el Reglamento General de las Cooperativas de Ahorro y Crédito no autorizadas a captar recursos del público u operar con terceros (COOPAC), estas disposiciones que regirán en el marco de la Ley N° 30822 -Ley que faculta a la SBS a supervisar a las COOPAC-.

Podrá leer en línea:

https://es.scribd.com/document/400507731/Resolucion-Sbs-0480-2019
Share:

LOS DESCUENTOS POR PLANILLA: EL TORTUOSO CAMINO DE LAS COOPERATIVAS

En este link se encuentra este artículo publicado en la Revista de la Cooperativa que dirigía mi extinto y recordado amigo Antonio Martínez Ríos quien me motivó a investigar y difundir el Cooperativismo.


LOS DESCUENTOS POR PLANILLA: EL TORTUOSO CAMINO DE LAS COOPERATIVAS



Share:

LA REFORMA EN MARCHA: ULTIMAS NORMAS DICTADAS POR LA SBS

En este link se encuentra este artículo publicado en la Revista de la Cooperativa que dirige la Licenciada Carolina Gagó Cáceres:

REVISTA DE LAS COOPERATIVAS EDICION ENERO-FEBRERO DEL 2019 LIMA-PERU

LA REFORMA EN MARCHA: ULTIMAS NORMAS DICTADAS POR LA SBS 



LA REFORMA EN MARCHA: ULTIMAS NORMAS DICTADAS POR LA SBS

Muchos meses después de la publicación de la Ley N°30822 (19 de Julio de 2018), la Superintendencia de Banca, Seguros y AFPs (SBS) publicaría  las siguientes normas que por mandato de la Ley requerían para su implementación:

Resolución SBS N°4977-2018 publicada el 18 de Diciembre del 2018 que aprueba el “Reglamento de Registro Nacional de Cooperativas de Ahorro y Créditos No Autorizadas a Captar Recursos del Público y de las Centrales”.
Resolución SBS N°5060-2018 publicada el 28 de Diciembre del 2018 que aprueba el “Reglamento para la prevención del Lavado de Activos y financiamiento del terrorismo aplicable a las Cooperativas de Ahorro y Créditos No Autorizadas a Captar Recursos del Público”.
Resolución SBS N°5061-2018 publicada el 28 de Diciembre del 2018 que aprueba el “Reglamento del Fondo de Depósitos”.
Resolución SBS N°5076-2018 publicada el 28 de Diciembre del 2018 que aprueba el “Reglamento de Regímenes Especiales y de la Liquidación de las Cooperativas de Ahorro y Créditos No Autorizadas a Captar Recursos del Público”.
Resolución SBS N°034-2019 publicada el 5 de Enero del 2019 que aprueba el “Procedimiento aplicable a las Cooperativas de Ahorro y Créditos No Autorizadas a Captar Recursos del Público que al 1 de Enero de 2019 se encuentran con solicitud presentada por la Superintendencia de disolución y liquidación en trámite ante el Poder Judicial sin que se haya expedido sentencia”.

Estas son la principales normas reglamentarias aprobadas por la SBS, sin embargo, a la fecha de redacción del presente artículo (27 de Enero del 2019) aún no ha publicado el órgano supervisor el “Reglamento General de las Cooperativas de Ahorro y Créditos No Autorizadas a Captar Recursos del Público”, norma que debe sustituir a la Resolución N°540-99 cuya vigencia culminó el 31 de Diciembre del pasado año, ergo, la Ley N°30822 desde su publicación y ulterior vigencia carece de reglamento, urge enmendar esta deficiencia. De otro lado, la SBS aprobó una novísima norma relativa al Lavado de Activos (Resolución SBS N°5060-2018) sólo aplicable a las COOPACs apartándose de la Resolución N°789-2018 que regulaba de manera genérica; también modificaría mediante Resolución SBS 0310 -2019 publicado el 25 de Enero pasado, el “Reglamento de Infracciones y Sanciones de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFPs” aprobado por Resolución SBS N°2755-2018, disposición que fue aprobada dos días antes de la vigencia de la Ley N°30822. Por último, resulta importante destacar que el proceso de inscripción de las COOPAC se ha iniciado, la SBS en su portal web tiene habilitado una página para el registro en línea. La maquinaria legal de la SBS está en marcha, empero, existen algunas disposiciones que causan preocupación y controversia.

1.- EL REGLAMENTO QUE EXCEDE A LA LEY:

Según Eduardo García de Enterría, “se llama Reglamento a toda norma escrita dictada por la Administración” (GARCIA DE ENTERRIA, 2005, p. 183). Para Ramón Parada lo define de forma similar, al considerarlo como “toda norma escrita con  rango inferior a la ley dictada por la Administración Pública” (PARADA: 2012 p.58). Teniendo como referentes estas definiciones es momento de analizar los alcances del artículo 6 del Reglamento de Registro Nacional de COOPACs (Resolución SBS N°4977-2018), pues, se aprecia que se ha excedido al establecer mayores impedimentos aplicables a los Directivos y Gerentes que los señalados en el artículo 33 numeral 3 de la Ley General de Cooperativas (TUO aprobado por Decreto Supremo N°074-90 TR) y del artículo 20 de la Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFPs, Ley N°26702. El Reglamento incorporó diecinueve (19) clases de impedimentos que no se encontraban enunciados en las Leyes ya mencionadas lo que constituye un abuso y arbitrariedad.

La norma dictada por la SBS es inconstitucional porque afecta a la normatividad que consagra la defensa y protección de los Derechos Humanos como referente fundamental de todo Ordenamiento Jurídico; en efecto, el Artículo 20° de la Declaración Universal de los Derechos Humanos señala que: "Toda persona tiene derecho a la libertad de reunión y de asociación pacificas " (inciso 1°), agregándose: "Nadie podrá ser obligado a pertenecer a una asociación" (inciso 2°). Así mismo, de acuerdo con el Artículo 22° del Pacto Internacional de Derechos Civiles y Políticos de la ONU, establece igual principio: "Toda persona tiene derecho a asociarse libremente con otras, incluso el derecho a fundar sindicatos y afiliarse a ellos para la protección de sus intereses " (inciso 1°) y precisa: "El ejercicio de tal derecho sólo podrá estar sujeto a las restricciones previstas por la ley que sean necesarias en una sociedad democrática, en interés de la seguridad nacional, de la seguridad públicas o del orden público, o para proteger la salud o la moral públicas o los derechos y libertades de los demás. El presente artículo no impedirá la imposición de restricciones legales al ejercicio de tal derecho cuando se trate de miembros de las fuerzas armadas y de la policía" (inciso 2°). Finalmente importa mencionar el Artículo 16° de la Convención Americana de Derechos Humanos o Pacto de San José de Costa Rica: "Todas las personas tienen derecho a asociarse libremente confines ideológicos, religiosos, políticos, económicos, laborales, sociales, culturales, deportivos o de cualquier otra índole" (inciso 1°); a continuación menciona: "El ejercicio de tal derecho sólo puede estar sujeto a las restricciones previstas por la ley que sean necesarias en una sociedad democrática, en interés de la seguridad nacional, de la seguridad o del orden públicos, o para proteger la salud o la moral públicas o los derechos y libertades de los demás" (inciso 2°); "Lo dispuesto en este artículo no impide la imposición de restricciones legales, y aún la privación del ejercicio del derecho de asociación, a los miembros de las fuerzas armadas y de la policía " (inciso 3°).

En conclusión, es la Ley -y no el Reglamento- la única norma que puede establecer limitaciones o restricciones a los derechos, hay una evidente  trasgresión al principio de legalidad y reserva de la Ley, estamos ante una manifiesta violación de los derechos constitucionales.

2.- LA CAUSAL DE DISOLUCIÓN NO CONTEMPLADA:

La Ley N°30822 ha creado un mecanismo coactivo para la adhesión obligatoria al Fondo de Seguro de Depósitos Cooperativo, aquellas COOPACs que no se afilien serán excluidas del Registro Nacional y con esta pérdida ingresan automáticamente a la situación de disolución y liquidación (Vide, Artículos 10.6°, 10.7°), sin dar oportunidad a la subsanación de las irregularidades mediante una medida previa de intervención, más activa y participativa a fin de subsanar la irregular situación. Esta sanción resulta excesiva y extrema, la SBS opta por “aniquilar” a la Cooperativa en vez de sancionar a los responsables que condujeron a esta situación de debacle y desacato (Multa, destitución e inhabilitación, son las sanciones establecidas en el Artículo 6 de la Ley). De otro lado,  hay grandes vacíos en la Resolución SBS N°5061-2018 que aprueba el “Reglamento del Fondo de Depósitos”, la norma no señala las causales de exclusión o separación de las COOPACs afiliadas a este “fondo”, como, tampoco señala el monto de las contribuciones y/o primas que deben sufragar las COOPAC asociadas,  pero sí establecen el pago adelantado de las mismas, por último, no hay un  deslinde definitivo con el Fondo que promueve la FENACREP, sobre todo con el destino de este patrimonio acumulado por muchos años, las COOPACs que contribuyeron con el Fondo de Garantía de Depósitos administrado por la FENACREP deberían suspender los pagos una vez inscritas en el Fondo de Seguros de Depósito Cooperativo de la SBS y solicitar la devolución de sus aportes o terminarán realizando pagos infructuosos.

3.- EN TIEMPOS DE TORQUEMADA:

Entre uno de los requisitos que exige la SBS para la inscripción de las COOPACs en el Registro Nacional se encuentra la “Declaración Jurada” del representante legal  “en la que se señale que la COOPAC o Central y sus socios, directivos y gerente general van a cumplir y sujetarse a las disposiciones dictadas por la Superintendencia y que en tal sentido, los directivos y trabajadores pueden ser pasibles de la imposición de sanciones por parte de este órgano conforme a lo señalado en el numeral 6.3 de la Ley Coopac.” (Artículo 5.1.2° de la Resolución  SBS N°4977-2018).  Este innecesario, inusual y absurdo requerimiento compromete al representante legal por actos de terceros, hecho que resulta imposible de controlar por el declarante, las responsabilidades son personales. Nos recuerda los tiempos del inquisidor Tomás de Torquemada cuando conminaba a los conversos. La obediencia a la Ley es la conquista histórica de la modernidad y la Democracia, no se garantiza con “Declaraciones Juradas”, es un deber jurídico de todos: Los destinatarios y detentadores del Poder, pues, garantiza la convivencia pacífica y civilizada. Y este es el fundamento del civismo y sentimiento democrático que exime de requisitos insulsos: La Constitución señala: “Todos los peruanos tienen el deber de honrar al Perú y de proteger los intereses nacionales, así como de respetar, cumplir y defender la Constitución y el ordenamiento jurídico de la Nación” (Artículo 38°).

4.- CUANDO SE PIERDEN LOS PAPELES:

Una disposición muy curiosa se publicó el 5 de Enero pasado, es la Resolución SBS N°034-2019. Luego de su lectura, nos causa preocupación que la SBS como órgano supervisor del Sistema Financiero no tenga en la actualidad información cierta  y precisa de los procesos judiciales que ha promovido, resulta innecesario tener que recurrir al empleo de medios intimidatorios contra los Jueces para que le proporcionen copias de los actuados judiciales que precisamente ha instaurado (Artículo 1), ¿Qué clase de litigante es la SBS sino conserva las copias de los recursos, notificaciones y demás actuados judiciales? La SBS como parte en un proceso judicial no estaría cumpliendo a cabalidad con sus deberes, obligaciones y derechos, habría una sensación de  incertidumbre o falta de diligencia sobre la conducción de estos juicios cuyo número se desconoce y de los resultados de éstos.  De otro lado, hay una solución “sui generis” descrita en el artículo 8, abre la posibilidad de revertir las causales de disolución y liquidación durante el proceso judicial, empero, la SBS en vez de esperar el pronunciamiento del juez o presentar un desistimiento de la pretensión reconociendo la optima situación se precipita en aperturar el camino a la inscripción de la Cooperativa demandada en el Registro Nacional de COOPAC.  ¿De qué valió años de litigio?, ¿Porqué asumir la derrota y no reconocerla?, ¿Fue acaso inconsistente la demanda? La ciudadanía, los contribuyentes y la sociedad civil merecen respuestas.  

Este es el pasado, así se están manejando los procesos judiciales de disolución existentes hasta el 1 de Enero del presente año, sin registro e información de los juicios, con medidas improvisadas hechas sobre la marcha, sin dirección y objetivos ¿Qué nos depara el futuro?

BIBLIOGRAFIA

Eduardo GARCÍA DE ENTERRÍA y Tomás RAMÓN FERNÁNDEZ (2005). Curso de Derecho Administrativo. Catedráticos de la Universidad Complutense de Madrid, España.

PARADA, Ramón (2012). Derecho Administrativo I: Parte General. Marcial Pons, Madrid, España.

Share:

SOMBRAS EN LA REFORMA DE LAS COOPACs:¿SUPERVISION O REPRESION?

En este link se encuentra este artículo publicado en la Revista de la Cooperativa que dirige la Licenciada Carolina Gagó Cáceres:

REVISTA DE LAS COOPERATIVAS EDICION SEPTIEMBRE-OCTUBRE DEL 2018 LIMA-PERU

SOMBRAS EN LA REFORMA DE LAS COOPACs: ¿SUPERVISION O REPRESION?
Share:

Consultas en línea

EN LINEA

free counters

Visitantes

Organismos públicos

Featured Posts